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【华人必读:美国存钱技术贴】英达渉“洗钱”高价和解的背后

【华人必读:美国存钱技术贴】英达渉“洗钱”高价和解的背后
2017年2月28日 arcfe

存自己的钱,也犯罪?

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美东时间2月16日,中国知名文艺人英达被确认因“刻意规避申报要求、进行现金拆分”,在美国康涅迭戈州联邦法庭和检控方达成和解。根据检方指控书,英达现年56岁,居住在康州在2011年4月28日至2012年3月30日间,分50次向自己和妻子的6个账户先后存入46.4万美元。法庭文件显示,有49次金额在9,000美元至1万美元之间,仅有一次是4,000美元。康州联邦检察官达利(Deirdre Daly)认为,英达的结构性拆分行为(Structuring)是有意避开交易报告的要求,即,“设计交易以规避申报要求(Structure transactions to evade reporting requirement prohibited)”。

目前,英达已放弃庭审机会,承认所指控罪名、放弃庭审及当庭为自己辩护机会,作为本案和解协议的一部分,同意冻结在康州拆分存入的约17.6万美元现金(是46.4万美元存入金额的38%),以及补交国税局11.3万美元的未付联邦税,此外还有2009年、2010年以及2011年三年间的罚金和利息,以换取法庭从轻发落。

不幸的是,此事还未完结。联邦法官安德希(Stefan Underhill)将于5月11日对此案宣判,英达或面临最高10年的刑期,以及最高50万的罚款。

全球华人听闻此消息,表示“惊呆了”

渉“洗钱”??? 此消息惊呆了全球的华人小伙伴。这个帽子实在扣得太大,英达作为一个“聪明人”,这个“小举动”,究竟是违了哪条规,犯了哪条罪啊?原来,真实的情况是这样的,根据联邦法律,美国的金融机构在接收1万元以上的现金交易时,会要求客户填写“现金交易报告(Currency Transaction Report)”进行申报。

现金交易报告Currency Transaction Report

Currency_Transaction_Report,_March_2011_revision.pdf

而在海外,很多华人为了避免麻烦、将现金分多次存入银行,并刻意将每次存款金额压低在申报标准1万元之下的情况不少。可必须注意的是,这种存钱方式很容易被国税局盯上,不仅要付出巨额罚款,还有可能要面临牢狱之灾。

本来是存自己的钱,结果却损失惨重。其实只要能合理说明资金来源,按章申报并纳税,大额资金的出入在美国并不会受到限制。相反,本是正当收入,也并无瞒报和逃税意图,采取这种“不正常”储蓄方式,反倒被美国税务机关,甚至警方和情报机构的反洗钱、反逃税机构盯上,惹来一身麻烦。

教训是惨痛的,有着良好储蓄习惯的华人,我们应该怎么做呢?

教你几招,存款干货

一、必须知道的两大法规

首先,您需要知道两大法规。

Bank Secrecy Act, 即《银行保密法》,是美国1970年出台的货币及跨境汇款申报法规。 此法规明文规定:如果银行客户在24小时内通过一次性现金交易, 或者通过多次关联交易总额超过1万美元,则银行必须上报上报8300表给财政部的金融犯罪执法部门(Financial Crime Enforcement Network)。同时银行等金融机构必须将涉及疑似洗钱的银行账户,或涉及5,000美元以上的可疑交易,立刻上报、冻结、并展开调查。

Patriot Act, 即《爱国者法案》, 是911恐怖袭击发生后,美国政府发现涉恐资金竟然完全是通过正常银行渠道入境,痛定思痛而紧急制定的法案。这项法案对洗钱的打击力度是空前的,旨在杜绝恐怖分子利用洗钱手段将资金“合法“转移到美国。在《银行保密法》的基础之上,《爱国者法案》要求包括银行在内的所有美国金融机构都必须建立反洗钱机制,核实新开户人的身份,提供资金来源和路径证明,并实时向执法部门报告可疑的金融活动。

如果30天内,银行怀疑存款人故意每次存款不超过1万美元,有可能牵涉洗钱、逃税或其他犯罪活动,银行也必须向IRS申报可疑活动报告(Suspicious Activity Report)。

但需要注意的是,美国并没有外汇管制,国家层面对资金的流动并不设障碍,当然,银行本身为了资金安全会设定单笔或单日资金转款限额。

二、境外汇款,需要交税吗?

很多小伙伴们,比较关心的问题,如果从境外(最主要是中国)汇款到美国,到底要不要交税?答案是,汇款的性质若是收入,收款人是美国公民或永久居民以及收入属于美国境内收入的情况下(如投资房产的房租收入),那么就需要做个人所得税申报。

如果汇款的性质是赠予,而赠予方不是美国居民,且是从境外汇钱10万美金以下进行赠予,则不需要进行申报,如果超过10万美金,则需要做一个Form 3250进行披露。如果赠予方是美国居民或赠送的资产是在美国境内,则赠予方可能要报美国赠予税。

三、家长给子女汇学费,需要注意什么?

对于,中国留学生来说,家长给子女汇学费,是最正常不过的行为了,而且通常都是以电汇的形式汇到子女美国的账户,这些资金转入是有票据可查的,只要是合法的收入来源,一般是没有任何问题的。

但是,也有一部分家长,是通过亲戚朋友的帮忙,来给子女汇学费的,这里原则上,美国政府都是接受的。不过,需要提醒一下,尽量保留好汇款单据,以及请朋友帮忙的资金转账凭据。

四、日常资金使用,尽量用支票

华人在海外为防止被控洗钱,一定要注意能够证明自己手中资金来源的合法性,既然金钱来源合法,就应依照规定申报,申报金额不会因此被扣税或调查,千万不要耍小聪明。即便资金是赠予或借贷的,也要证明交易的正当性。这样,才不会引起银行和税局的高度关注,避免给自己带来不必要的麻烦。

同时,我们建议,在海外最好尽量使用支票存款。不同于中国人习惯用现金消费,整个美国社会惯用信用卡来积累信用,用支票来支付账单,现金大多数情况下都是来应急或备用的,因此,美国社会对现金的交易都非常地敏感。所以,建议华人也能够逐渐适应美国的日常生活习惯,尽量多使用支票。如果,真的需要存入现金的话,建议每次存款最好低于2000元,每月小额存款不超过4次。

五、忠告:不要随意签署任何文件

对于很多华人,尤其是新移民来说,对于美国金融系统的法律法规可能不甚了解,有些人可能语言关还没有过,在这种情况下,衷心建议大家,遇到不明白的文件,千万不要随意签署,如果真碰到被调查或特别关注的情况,需要赶紧聘请专业律师来维护自己的权益。最后,希望大家,在美国都能够遵纪守法,做一个被美国社会尊敬的纳税人。